Energiebesparende verbeteringen in je woning doen verlaagt niet alleen de energierekening, maar kan ook je belastingen verminderen. We bespreken de fiscale aftrekposten voor energiebesparing en de overige fiscale voordelen die verbonden zijn aan deze werkzaamheden, met de eisen die de Belastingdienst stelt om deze voordelen te behouden.
De IRPF-aftrek voor verbeteringswerken
De overheid hanteert drie aftrekniveaus afhankelijk van de ambitie van de werkzaamheden: 20% van het geïnvesteerde bedrag als je de warmte- en koelvraag van je hoofdverblijf (of als zodanig verhuurde woning) met ten minste 7% verlaagt; 40% als je het verbruik van primaire niet-hernieuwbare energie met minstens 30% vermindert, of het energielabel tot A of B verhoogt; en 60% voor energetische renovatiewerken op gebouwniveau. Elk niveau heeft een maximumbasis per jaar. Deze aftrekposten zijn meerdere jaren achtereen verlengd, dus controleer of ze gelden in het jaar van uitvoering.
De doorslaggevende eis: de twee certificaten
De aftrek wordt niet bewezen met facturen, maar met twee energiecertificaten; één vóór de werkzaamheden en één erna die de vereiste verbetering aantoont. Zonder het initiële certificaat is aftrek niet mogelijk, hoe uitstekend de werkzaamheden ook zijn. Juiste volgorde: eerst certificaat, dan werkzaamheden, daarna eindcertificaat; betalingen altijd per bankoverschrijving of kaart (cash is niet aftrekbaar).
Andere fiscale voordelen van de werkzaamheden
Btw van 10% bij renovatie- en herstelwerken aan woningen als aan de gangbare voorwaarden wordt voldaan (particulier, woning ouder dan 2 jaar en materialen onder de grenswaarde). Gemeentelijke kortingen: veel gemeenten verlagen de bouwleges (ICIO) en verlenen jarenlang korting op de onroerendgoedbelasting (IBI) bij installatie van fotovoltaïsche zelfconsumptie of verbetering van de energie-efficiëntie — deze worden aangevraagd bij de gemeente en variëren sterk tussen Torrevieja, Orihuela en Guardamar. Daarnaast zijn er directe subsidies van de regio, waar we op ingaan in onze gids over energie-renovatie-subsidies in de Valenciaanse Gemeenschap (onthoud: het gesubsidieerde deel kan niet tegelijk worden afgetrokken).
Is het fiscaal de moeite waard?
Door aftrekpost, verlaagd btw-tarief en kortingen kan de werkelijke kost van goed geplande energiewerken aanzienlijk onder de initiële begroting uitkomen — en de woning stijgt in marktwaarde en aantrekkelijkheidsargumenten. Als je op middellange termijn wilt verkopen, combineren we dit met onze berekening over of het zin heeft om het energielabel te verbeteren voor verkoop. Om te weten wat jouw verbeterde woning waard zou zijn in jouw specifieke omgeving, vraag je onze gratis waardebepaling; vanuit onze vastgoedadviesdienst geven we verdere begeleiding. Goed gepland verdient energiebesparing zich dubbel terug: op de energierekening én bij de Belastingdienst.
